Usein kysytyt kysymykset
Tältä sivulta löydät aihealueittain useimmin kysyttyjä kysymyksiä ja niiden vastauksia. Jos et löydä vastausta omaan kysymykseesi, asiakaspalvelumme auttaa sinua mielellään.
26 kysymystä liittyen aiheeseen "yrittäjä"
-
YEL-vakuutus on eläke- ja sosiaaliturvasi perusta. Siksi sen ottaminen on lakisääteistä eli pakollista. YEL-vakuutusta et voi korvata vapaaehtoisilla eläkevakuutuksilla. Toinen lakisääteinen maksu on verotuksen yhteydessä maksettava sairausvakuutusmaksu.
Toimialastasi riippuu, täytyykö sinun ottaa muitakin vakuutuksia. Lisätietoa näistä toimialakohtaisista pakollisista vakuutuksista saat vakuutuksia tarjoavista vahinkovakuutusyhtiöistä, esimerkiksi Pohjola-vakuutuksesta. Harkitse myös vakuutusturvasi täydentämist erilaisilla vapaaehtoisilla vakuutuksilla, kuten tapaturmavakuutuksella.
-
Yrittäjänä olet itse vastuussa työeläkevakuuttamisestasi. Vakuuttamisesta huolehdit ottamalla itsellesi yrittäjän eläkevakuutuksen eli YEL-vakuutuksen. YEL-vakuutus on osa yrittäjän eläke- ja sosiaaliturvaa, minkä vuoksi sen ottaminen on lakisääteistä. Vakuutusta ei voi korvata vapaaehtoisilla eläkevakuutuksilla.
Ota YEL-vakuutus, kun täytät seuraavat viisi ehtoa:
- olet 18–67-vuotias
- toimit yrittäjänä yhtäjaksoisesti vähintään neljä kuukautta
- YEL-työtulosi on vähintään 9 208,43 euroa vuodessa vuonna 2025 (9 010,28 euroa vuodessa vuonna 2024)
- työskentelet yrityksessäsi
- asut Suomessa.
-
Jos et ota vakuutusta ajoissa, eli kuuden kuukauden sisällä vakuuttamisvelvollisuuden alkamisesta, Eläketurvakeskus (ETK) kehottaa sinua ottamaan sen tai ottaa sen puolestasi. Silloin saatat joutua maksamaan tavallisen YEL-vakuutusmaksun lisäksi laiminlyöntimaksun.
Laiminlyönneistä johtuvista maksuista päättää Valtiokonttori. Lähetämme laiminlyöntimaksusta erillisen laskun sen jälkeen, kun olemme saaneet laiminlyöntipäätöksen Valtiokonttorilta.
-
Voit hakea kirjallisesti muutosta saamaasi päätökseen 30 päivän sisällä.
-
YEL-vakuutus on lakisääteinen, minkä vuoksi YEL-vakuutusmaksu on sama kaikissa työeläkeyhtiöissä. Maksu on aina tietty prosentti YEL-työtulostasi. YEL-työtulolla on ala- ja yläraja. Vuonna 2025 vuosittainen alaraja on 9 208,43 euroa ja yläraja 209 125 euroa. Vuonna 2024 alaraja on 9 010,28 euroa ja yläraja 206 625 euroa.
Alle 53-vuotiaan ja yli 62-vuotiaan YEL-maksu on 24,10 % ja 53-62-vuotiaan 25,60 % vahvistetusta työtulosta vuonna 2025. Maksuprosentit ovat samat kuin vuonna 2024. Aloittavana yrittäjänä saat YEL-maksusta 22 % alennuksen neljän vuoden ajan. Jos yrittäjyytesi kuitenkin päättyy aikaisemmin, saat jäljelle jääneen alennusajanjakson vielä toiseen yrittäjäjaksoon. Vakuutusmaksu on kokonaan verovähennyskelpoinen.
-
Aloittavana yrittäjänä saat YEL-maksusta 22 prosentin alennuksen neljän vuoden ajan. Jos yritystoimintasi päättyy aikaisemmin, voit käyttää jäljelle jääneen alennusajan vielä toiseen yrittäjäjaksoon. YEL-laskurista saat arvion YEL-vakuutusmaksun ja sosiaaliturvan tasosta eri työtuloilla. Laskurin avulla voit myös vertailla, miten eräkuukaudet ja maksuerien määrä vaikuttavat YEL-maksuun.
-
YEL-työtulon tulee vastata työpanoksesi rahallista arvoa. Kun arvioit YEL-työtuloasi, mieti se näin: paljonko maksaisit palkkaa toimialallasi vuoden ajalta yhtä ammattitaitoiselle henkilölle kuin itse olet, jos hän tekisi työsi.
YEL-työtulo ei tarkoita verotettavia tulojasi eikä itsellesi maksamaasi palkkaa. Työtulo ei ole myöskään yrityksesi tulos tai liikevaihto, eikä se ole riippuvainen yritystoimintasi kannattavuudesta.
YEL-työtulo määritetään aina vuositasolla riippumatta YEL-vakuutuksesi alkamisajankohdasta. Työtulon perusteella lasketaan yrittäjyydestäsi kertyvä eläke ja YEL-vakuutusmaksusi. Vahvistetun työtulosi perusteella lasketaan myös Kelan maksamat päivärahat, kuten sairaus- ja vanhempainpäiväraha. Lisäksi työtulo määrittää työttömyysturvasi tason.
Samaan työtuloon lasketaan mukaan kaikki yrittäjänä tekemäsi työ. Tarvitset ainoastaan yhden YEL-vakuutuksen, vaikka sinulla olisi useampi yritys. YEL-vakuutus tulee ottaa, kun työpanoksesi ylittää YEL-alarajan 9 208,43 euroa vuonna 2025 (9 010,28 euroa vuonna 2024). Lue lisää työtulosta
-
Vuoden 2023 alussa voimaan tulleen lakiuudistuksen myötä tehtävänämme on tarkistaa tasaisin väliajoin, että työtulosi on suosituksen mukainen ja vastaa työpanostasi. Yrittäjänä eläkkeesi ja muu sosiaaliturvasi perustuvat YEL-työtuloosi.
Saat meiltä tekstiviestin tai kirjeen, kun työtulosuositus on omalla kohdallasi käytettävissäsi verkkopalvelussamme. Voit hyväksyä tai hylätä suosituksemme ja antaa lisätietoa yrittäjyydestäsi.
Voit myös itse muuttaa työtuloasi yrittäjän verkkopalvelussa mihin tahansa aikaan vuodesta, jos yrittäjätyössäsi tapahtuu muutoksia.
Eläkeyhtiön aloitteesta tehtävässä tarkistuksessa työtulosi voi nousta kahdella ensimmäisellä tarkistuskerralla enintään 4 000 euroa/tarkistuskerta silloin, kun vakuutuksesi on alkanut ennen 1.1.2023 eikä vakuutuksesi työtuloa ole muutettu omasta pyynnöstäsi lain voimaantulon jälkeen.
-
YEL-vakuutus on pakollinen ja se on yrittäjän eläke- ja sosiaaliturvan perusta. Ota YEL-vakuutus heti, kun olet aloittanut työsi yrittäjänä. Kun otat YEL-vakuutuksen, vahvistamme sinulle työpanostasi vastaavan vuotuisen työtulon. Huomioimme työtuloa vahvistaessamme yrityksesi liikevaihtoarvion, toimialasi palkkatason, työskentelytuntiesi määrän, sekä toimintasi mahdollisen kausiluonteisuuden.
YEL-vakuutus turvaa toimeentulon vanhuuden, työkyvyttömyyden tai perheenhuoltajan kuoleman varalta. YEL-työtulon perusteella lasketaan tulevan eläkkeesi lisäksi Kelan maksamat päivärahat, kuten sairaus- ja vanhempainpäiväraha. Lisätietoja Kelan maksamista päivärahoista ja niiden määräytymisestä saat Kelasta. Myös yrittäjän tapaturmavakuutuksen vakuutusmaksu sekä vakuutuksesta maksettavat ansionmenetyskorvaukset perustuvat YEL-työtuloosi. YEL määrittää niin ikään työttömyysturvasi tason. Yrittäjäkassan jäsenenä voit saada YEL-työtuloosi sidottua päivärahaa.
-
Ilmarisen asiakkaana voit kirjautua verkkopalveluumme henkilökohtaisilla verkkopankkitunnuksillasi. Kirjautumaan pääset ilmarinen.fi-sivun oikeasta yläkulmasta "Kirjaudu" -painikkeesta. Verkkopalvelusta näet esimerkiksi YEL-maksujesi tiedot ja tarkistat helposti YEL-työtulosi määrän ja sen, kuinka paljon sinulle on kertynyt eläkettä.
-
Kun haluat vaihtaa paperisen laskun sähköiseen, valitse verkkolasku tai e-lasku. Verkkolasku saapuu yrityksesi laskunkäsittelyjärjestelmään ja e-lasku henkilökohtaiseen verkkopankkiisi.
-
Ilmarisen asiakkaana voit kirjautua verkkopalveluumme henkilökohtaisilla verkkopankkitunnuksillasi. Kirjautumaan pääset ilmarinen.fi-sivun oikeasta yläkulmasta. Verkkopalvelussa voit tarkistaa maksamiesi ja avoinna olevien YEL-maksujen tiedot, ottaa laskukopion (pdf) sekä hakea maksuaikaa. Tiedot löydät Katso laskujasi-kohdasta.
-
Ilmarisen asiakkaana voit kirjautua verkkopalveluumme henkilökohtaisilla verkkopankkitunnuksillasi. Kirjautumaan pääset ilmarinen.fi-sivun oikeasta yläkulmasta. Verkkopalvelussa voit tarkistaa maksamiesi ja avoinna olevien YEL-maksujen tiedot, ottaa laskukopion (pdf) sekä hakea maksuaikaa. Tiedot löydät Katso laskujasi-kohdasta.
-
Kaikki laskutietosi löytyvät aina verkkopalvelustamme, missä näet ajantasaisen maksutilanteesi. Voit myös tulostaa laskukopion ja maksaa laskun palvelussamme. Samalla on hyvä tarkistaa palvelussamme, että osoitteesi ja muut yhteystietosi ovat ajan tasalla.
Saat YEL-laskusi meiltä paperin sijaan sähköisenä verkkolaskuna silloin, kun laskusi maksajana on yritys ja verkkolaskuosoitteesi löytyy verkkolaskuosoite.fi -osoitteistosta.
-
Ilmarisen asiakkaana voit kirjautua verkkopalveluumme osoitteessa ilmarinen.fi ja ottaa sieltä YEL-todistuksen (pdf) silloin kun sinulle parhaiten sopii. YEL-todistuksen saat kirjautumalla verkkopalveluumme henkilökohtaisilla verkkopankkitunnuksillasi.
-
Voit päättää vakuutuksesi perhevapaan ajaksi, jos et tuona aikana työskentele lainkaan. Vanhempainpäiväraha haetaan Kelasta. Vanhempainpäiväraha määräytyy yrittäjätyön osalta YEL-vakuutuksesi työtulon mukaan. Älä päätä YEL-vakuutustasi, jos työskentelet vapaan aikana ja työpanoksesi ylittää YEL-työtulon minimirajan 9 208,43 euroa vuodessa vuonna 2025 (9 010,28 euroa vuonna 2024). Tarkista, että YEL-vakuutuksen työtulo vastaa työpanostasi vapaan aikana.
-
Jos sairastumisesi kestää lyhyen aikaa, pidä YEL-vakuutuksesi voimassa. Voit tarvittaessa hakea maksuaikaa YEL-maksuillesi yrittäjän verkkopalvelussamme.
Jos työkyvyttömyytesi kestää useita kuukausia, voit päättää YEL-vakuutuksesi sairastumispäivään. Voit tehdä päättämisilmoituksen verkkopalvelussamme. Jos palaat sairastumisen jälkeen takaisin yrittäjäksi, ota uusi YEL-vakuutus.
Jos haet korvauksia yrittäjän vapaaehtoisesta tapaturmavakuutuksesta muista, että YEL-vakuutuksen tulee olla voimassa tapaturman tai ammattitaudin ilmenemispäivänä.
-
YEL-vakuutuksen päättäminen voi tulla ajankohtaiseksi, kun yrittäjätoimintasi on päättynyt kokonaan tai vähentynyt niin, että YEL-työtulosi jää alle YEL-alarajan. Jos et enää työskentele yrityksessäsi, voit päättää YEL-vakuutuksen, vaikka et vielä lopettaisikaan yritystäsi. Myös yrityksesi yhtiömuoto, omistussuhteet tai asemasi yrittäjänä voivat muuttua niin, ettei YEL-vakuutusta enää tarvita.
Päätä YEL-vakuutuksesi kirjautumalla palveluumme verkkopankkitunnuksillasi tai mobiilivarmenteella.
Lue lisää YEL-vakuutuksen päättämisestä
Mietitkö samalla myös työntekijöittesi TyEL-vakuutuksen päättämistä? Lue lisää TyEL-vakuutuksen päättämisestä
-
YEL-vakuutuskirjeet ja laskut on mahdollista saada OmaPostin palveluun. Jos haluat saada myös eläkevakuutusta koskevat kirjeet ja laskut sinne, tee postien ohjautumisen valinta OmaPostin palvelussa.
-
Saat YEL-vakuutustasi koskevat päätökset joko kirjepostina tai sähköisesti Suomi.fi tai Omaposti -palveluun. Päätöksen saaminen sähköiseen palveluun edellyttää, että olet ottanut jommankumman palveluista käyttöösi. Jos käytät molempia palveluita, postisi menee ensisijaisesti Suomi.fi Viesteihin.
Jotta saat sähköpostiisi ilmoituksen saapuneesta uudesta asiakirjasta, varmista, että olet antanut voimassa olevan sähköpostiosoitteesi Suomi.fi-viestit -palvelussa. Ota Viestit-palvelu käyttöön kirjautumalla Suomi.fi:hin.
Kun ostat YEL-vakuutuksen, saat vakuutuksen voimaantuloon liittyvät kirjepostit Suomi.fi- tai Omaposti-palveluun. Kun haet muutosta työtuloosi, haet joustoa YEL-maksuusi tai päätät YEL-vakuutuksesi, saat lähettämämme päätöksen niin ikään Suomi.fi- tai Omaposti-palveluun.
YEL-laskut voit saada joko kirjeitse tai sähköisesti.
Sähköinen lasku saapuu sinulle nopeasti ja ympäristöä säästäen. Voit myös arkistoida sen helposti. Sähköisen laskun saat valintasi mukaan yrityksesi laskunkäsittelyjärjestelmään tai verkkopankkiisi.
-
Julkiselle sektorille tehdystä työstä tulee Kevan ohjeen mukaisesti tehdä aina eläkevakuutusmaksu, vaikka yrittäjä ei olisi pienen toiminnan vuoksi velvollinen ottamaan YEL-vakuutusta. Tämän vuoksi julkisen sektorin asiakkaasi saattaa pyytää todistusta YEL-vakuutuksesta.
Jos et ole hankkinut YEL-vakuutusta, kunta tekee toimeksiannosta JuEL-vakuutusmaksun. JuEL-vakuutuksen osuus laskusta on noin 6-8%.
-
Sinulla pitää olla YEL-vakuutus, jos sama kausiluonteinen toiminta jatkuu vuosittain ja muut YEL-vakuuttamisen edellytykset täyttyvät. Pidä YEL-vakuutus voimassa jatkuvana ja ympärivuotisena.
Arvioi työtulosi työskentelykuukausiesi työmäärän perusteella. Jos esimerkiksi työskentelet vuoden aikana viiden kuukauden ajan, on työtulosi yhtä suuri kuin työpanoksesi arvo näiden kuukausien aikana.
Tutustu YEL-vakuuttamisen yleisiin edellytyksiin
Lue lisää YEL-työtulon arvioinnista -
Voit ilmoittaa tai päivittää tilinumerosi meille joko kirjautumalla verkkopalveluun tai verkkosivujen suojatun viestipalvelun kautta.
Näin ilmoitat tilinumerosi verkkopalvelun kautta
- Kirjaudu verkkopalveluumme oikean ylänurkan "Kirjaudu" -painikkeen kautta.
- Tunnistaudu yrittäjänä painikkeesta Oma YEL-vakuutus
- Näet palvelun etusivulla vakuutuksesi tiedot. Valitse sivun oikeasta laidasta kirjekuoren kuva.
- Valitse aiheeksi ’Vakuutuksen maksajan tilinumero’
- Kirjoita viestikenttään vakuutuksen maksajan tilinumero (IBAN-muodossa) sekä tilinomistajan nimi. Paina Lähetä-painiketta.
Näin ilmoitat tilinumerosi suojatun viestipalvelun kautta
- Siirry Suojattu viesti -sivulle.
- Valitse viestin aiheeksi ’Ilmoita tilinumero vakuutusmaksun palautusta varten’.
- Kirjoita viestikenttään vakuutuksen maksajan tilinumero (IBAN-muodossa) sekä tilinomistajan nimi.
- Lisää omat yhteystietosi, ja paina Lähetä-painiketta.
-
Kyllä, sillä emme saa muuttuneita yhteystietojasi automaattisesti muualta. Yrittäjänä päivität oman osoitteesi, sähköpostisi ja puhelinnumerosi tai YEL-laskusi vastaanottajan tiedot kätevästi verkkopalvelussamme kohdassa Tarkista yhteystietosi.
-
Lakia täsmentyi sen osalta, miten työtulo tulisi arvioida. Yrittäjän työtulon määräytymisperuste säilyi ennallaan. Työtulon tulee vastata sellaista palkkaa tai korvausta, joka olisi maksettava, jos yrittäjän työn tekisi joku toinen yhtä ammattitaitoinen henkilö yrittäjän sijaan.
Lisäksi eläkeyhtiöt tarkistavat yrittäjän työtulon tason jatkossa kolmen vuoden välein, jotta työtulot pysyvät ajantasaisina. Eläkeyhtiö vahvistaa työtulon ja ottaa kokonaisharkinnassa huomioon kaiken yrittäjän työpanoksen laajuudesta ja laadusta kertovan tiedon.
-
EU-asetuksen mukaan yrittäjä kuuluu sen maan sosiaaliturvaan, missä hän harjoittaa toimintaansa. Yrittäjä voi lähteä tilapäisesti ulkomaille töihin menettämättä sosiaaliturvaansa tänä aikana, jos yrittäjätoiminta on jatkunut ainakin neljä kuukautta ennen lähtöä, ja yrittäjällä on voimassa lakisääteinen tai vapaaehtoinen YEL-vakuutus. Päätöksen vahvistaa Eläketurvakeskuksen myöntämä A1-todistus. Myönnetystä A1-todistuksesta menee automaattisesti tieto myös Kelaan.